Beispiel zur Kalkulation von Krediten

Dies haben wir für Familie Schön kalkuliert

Grundlagen für das Beispiel

1. Erste Kreditrate: Zins- und Tilgungsanteil

Generell setzt sich die permanent gleich bleibende Rate von 1.000 Euro aus einem von der aktuellen Restschuld abhängigen Zinsanteil und einem Tilgungsanteil zusammen. Zu Beginn des Kredits beträgt die Restschuld 250.000 Euro.

Zins- und Tilgungsanteil der ersten Rate
Bei einem Sollzins von 1 Prozent pro Jahr beträgt der Zinsanteil der ersten Monatsrate ein Zwölftel von 2.500 Euro => 208,33 Euro Zinsanteil Der Rest der Monatsrate von 1.000 Euro bildet dann den Tilgungsanteil => 791,67 Euro Tilgungsanteil

2. Weitere Kreditraten: Zins- und Tilgungsanteil

Im weiteren Verlauf des Kredits nimmt die Restschuld mit jeder Ratenzahlung weiter ab. Somit verringert sich mit jeder Kreditrate auch der von der Restschuld zu berechnende Zinsanteil. Entsprechend erhöht sich der Tilgungsanteil, denn die Summe von Zins- und Tilgungsanteil ergibt stets die Kreditrate von 1.000 Euro.

Tilgungsplan für die ersten Monate
Monat	Restschuld Vormonat	Rate	Zinsanteil	Tilgungsanteil
1	250.000,00	1.000	208,33	791,67
2	249.208,33	1.000	207,67	792,33
3	248.416,01	1.000	207,01	792,99
4	247.623,02	1.000	206,35	793,65
5	...	...	...	...

3. Berücksichtigung der Sondertilgungen

Familie Schön möchte 10.000 Euro je Jahr an Sondertilgungen leisten. Auch diese Sondertilgungen verringern natürlich die Restschuld des Kredits, weshalb der Zinsanteil der darauf folgenden Kreditrate noch geringer ausfällt, und der Tilgungsanteil entsprechend wächst.

Tilgungsplan vor und nach erster Sondertilgung
Monat	Restschuld Vormonat	Rate	Zinsanteil	Tilgungsanteil
10	...	...	...	...
11	242.053,58	1.000	201,71	798,29
12	241.255,29	1.000	201,05	798,95
12	240.456,34	Sondertilgung 10.000	0,00	10.000,00
13	230.456,34	1.000	192,05	807,95
14	...	...	...	...

4. Laufzeit

Die Laufzeit des gewünschten Kredits von Familie Schön endet mit seiner vollständigen Tilgung. Führt man obige Tabelle weiter fort, so endet der Tilgungsplan wie folgt:

Tilgungsplan am Ende der Laufzeit
Monat	Restschuld Vormonat	Rate	Zinsanteil	Tilgungsanteil
144	...	...	...	...
145	2.074,05	1.000	1,73	998,27
146	1.075,78	1.000	0,90	999,10
147	76,68	76,74	0,06	76,68
148	0,00
Familie Schöns Kredit ist nach 12 Jahren und 3 Monaten bzw. nach 147 Monaten getilgt.

5. Anfangstilgung

Oftmals wird in Kreditvereinbarungen auch die anfängliche Tilgung in Prozent je Jahr als weiterer Parameter angegeben. Wie beschrieben, setzt sich die stets gleich hohe Rate bei Krediten auf Basis von Annuitäten aus einem im Verlauf abnehmenden Zins- und einem kontinuierlich steigenden Tilgungsanteil zusammen.

Die Anfangstilgung entspricht dem Tilgungsanteil der ersten Rate bezogen auf das erste Jahr der Laufzeit, und zwar in Prozent je Jahr. Dementsprechend ist ein Kredit mit hoher Anfangstilgung schneller abbezahlt, als bei geringer anfänglicher Tilgung.

Bei Familie Schön ergibt sich die Anfangstilgung wie folgt.

Anfangstilgung
Der Tilgungsanteil der ersten Rate von Familie Schön beträgt 791,67 Euro (siehe Punkt 1) Auf das Jahr hochgerechnet sind diese 12 × 791,67 Euro = 9.500,04 Euro 9.500,04 Euro sind 3,8 Prozent von der Kreditsumme über 250.000 Euro Die anfängliche Tilgung für den Kredit von Familie Schön beträgt 3,8 Prozent.

6. Gesamtzinsen

Dies ist die Summe aller Zinsanteile aus den Ratenzahlungen sowie gegebenenfalls dem Disagio, welches als "Vorabzins" zu Beginn des Kredits abgezogen wird. Familie Schön hat kein Disagio vereinbart, so dass die Gesamtzinsen die Summe der Zinsanteile aller Ratenzahlungen ist.

Gesamtzinsen für Familie Schön
Die Gesamtzinsen für den Kredit betragen 16.076,74 Euro.

7. Gesamtaufwand

Dies ist die Summe aller Zahlungen, die für die Tilgung des Kredits aufgebracht werden müssen. Dazu gehören die Zinsen, gegebenenfalls das Disagio sowie alle Tilgungsleistungen.

Gesamtaufwand für Familie Schön
Der Gesamtaufwand zur Zahlung des Kredit beträgt 250.000 € Tilgung + 16.076,74 € Zinsen = 266.076,74 Euro.

8. Restschuld nach der Zinsbindungsfrist

Familie Schön möchte wissen, wie hoch die Restschuld ihres Kredits nach der 10jährigen Zinsbindungsfrist ist, um die Kosten eines Anschlusskredits mit dem voraussichtlichen künftigen Zinssatz einschätzen zu können. Der vom Kreditrechner generierte Tilgungsplan gibt darüber Auskunft, wie hoch die Restschuld nach 120 Monaten ist.

Tilgungsplan am Ende der Zinsbindungsfrist
Monat	Restschuld Vormonat	Rate	Zinsanteil	Tilgungsanteil
118	...	...	...	...
119	57.392,55	1.000	47,83	952,17
120	56.440,37	1.000	47,03	952,97
120	55.487,41	Sondertilgung 10.000	0,00	10.000,00
121	45.487,41	...	...	...
Die Restschuld nach der 10jährigen Zinsbindungsfrist beträgt 45.487,41 Euro.

9. Effektivzinssatz

In die Kalkulation des effektiven Jahreszinses gehen alle Kosten und Zahlungen wie Disagio, Sondertilgungen und Raten zu den jeweiligen Zeitpunkten ein. Der effektive Jahreszins wird nach der internen Zinsfußmethode (Internal Rate of Return, IRR) ermittelt. Alle Kreditanbieter sind verpflichtet, den effektiven Jahreszins bei ihren Kreditangeboten anzugeben, damit die Verbraucher die verschiedenen Darlehensangebote miteinander vergleichen können. Der Kreditrechner berechnet den Effektivzins mittels eines iterativen Berechnungsverfahrens.

Effektivzins für Familie Schön
Der Effektivzins für Familie Schöns Kredit beträgt 1,005 Prozent.

10. Tilgungsplan

Der Kreditrechner generiert den gesamten Tilgungsplan zu Familie Schöns Kredit. Dieser Tilgungsplan gibt Auskunft über sämtliche Ratenzahlungen, der jeweiligen Restschuld zum Zeitpunkt der Ratenzahlung, sowie den jeweiligen Tilgungs- und Zinsanteilen aller Kreditraten. Diesen Tilgungsplan kann Familie Schön über den entsprechenden Infobutton des Rechnerergebnisses einsehen und, falls gewünscht, über den Druckbutton im Tilgungsplan-Fenster ausdrucken.