Kfz-Steuer Rechner 2023 - einfache Berechnung der Kfz-Steuer

Änderungen für Neuzulassungen ab 1. Januar 2021

Was versteht man unter der Kfz-Steuer?

Jedes Jahr erzielt die Bundesrepublik Deutschland Einnahmen in Milliardenhöhe aus der Kfz-Steuer. Kritiker bemängeln immer wieder, dass diese Gelder nicht vollständig zur Refinanzierung des Ausbaus und der Instandsetzung unseres Straßensystems eingesetzt werden. 2016 kassierte der Staat immerhin 8,95 Milliarden Euro Kfz-Steuer, sagt die Statistik.

Die Steuer auf Pkw und andere motorisierte Fahrzeuge wird seit dem Anfang des 20. Jahrhunderts erhoben. Sie ersetzte die Straßennutzungs­gebühren, die von Gemeinden selbst kassiert werden durften. Das System der Fahrzeug­besteuerung, wie es heute gelebt wird, ist im deutschen Grundgesetz verankert. Bis zum 30. Juni 2009 flossen die Einnahmen der Kfz-Steuer den einzelnen Bundesländern zu. Danach ging die Ertragshoheit an den Bund über. Zuständig für das Beitreiben der Kfz-Steuern ist nicht das Bundesfinanzministerium, sondern der Deutsche Zoll.

Ist die Kfz-Steuer Pflicht?

Für die Erhebung der Kraftfahrzeugsteuer, wie die Kfz-Steuer offiziell heißt, wurde im Jahr 1927 das Kraftfahrzeugsteuergesetz (KraftStG) erlassen. Neu gefasst wurde es im Jahr 2002, die letzte Änderung stammt aus dem Juni 2017. Es verpflichtet im Paragraph 1 Nr. 1 alle inländischen Halter von Kraftfahrzeugen, die am öffentlichen Straßenverkehr teilnehmen, zur Zahlung einer Steuer. Steuerpflichtig sind auch Anhänger für Fahrzeuge. Auch Halter ausländischer Kraftwagen werden zur KFZ-Steuer herangezogen, wenn sie ihr Fahrzeug nicht nur vorübergehend hier nutzen. Für Wagen aus der europäischen Union reicht dafür die Zulassungs­bescheinigung des Heimatlandes aus. Alle anderen ausländischen Fahrer müssen einen Internationalen Zulassungsschein mit sich führen. Sobald ein nicht inländischer Fahrzeughalter sich hier länger als ein Jahr niederlässt, also zum Beispiel in Deutschland seinen Wohnsitz anmeldet, muss das Kfz eine deutsche Zulassung vorweisen. Mit dem Zulassungsdatum beginnt dann die Steuerpflicht bei uns.

Kfz-Steuer Rechner : Berechnung der Steuerlast nach Fahrzeugarten

Die Höhe der jeweiligen Steuer je Wagen ist im Paragraph 9 des Kraftfahrzeugsteuer­gesetzes festgelegt und wird abhängig von der Fahrzeugart folgendermaßen berechnet:

Wie hoch ist die Kfz-Steuer für Motorräder?

Leichtkrafträder mit einem Hubraum unter 125 Kubikzentimetern und einer maximalen Leistung bis 11 kW sind von der Kfz-Steuer befreit. Alle anderen Motorräder zahlen eine Steuer von 1,84 Euro je angefangenem 25 Kubikzentimetern. Die Besteuerung wird hier also nur nach Hubraum berechnet, der Emissionswert bleibt unberücksichtigt. Details im Artikel Besteuerung von Motorrädern.

Wie hoch ist die Kfz-Steuer für PKW?

Bei Fahrzeugen, die für die private Beförderung von Personen genutzt werden, unterscheidet der Gesetzgeber zuerst zwischen den beiden Hubkolbenmotoren Ottomotor (auch als Benzinmotor bezeichnet, im Gesetz Fremdzündungsmotor genannt) und Dieselmotor (laut Gesetz Selbstzündungsmotoren). Bei Fahrzeugen, die vor dem 30. Juni 2009 erstmalig zugelassen worden sind, wird sowohl abhängig vom Hubraum als auch von der Schadstoffklasse die Kfz-Steuer berechnet.

Seit Erstzulassungen ab Mitte 2009 beträgt die Steuer für Pkw mit Benzinmotor 2,00 Euro je angefangenen 100 Kubikzentimetern Hubraum. Der Steuersatz für Dieselfahrzeuge liegt seitdem bei 9,50 Euro je angefangenen 100 Kubikzentimetern Hubraum.

Seit Erstzulassungen ab Ende 2008 ist auch der Emissionswert für Pkw wichtig. Steuerfrei bleibt ein sogenannter Sockelbetrag:

• bei Erstzulassung zwischen dem 01. Juli 2009 und 31. Dezember 2011 120 g/km
• bei Erstzulassung zwischen dem 01. Januar 2012 und 31. Dezember 2013 110 g/km
• bei Erstzulassung ab dem 01. Januar 2014 95 g/km

Für Erstzulassungen bis Ende 2020 wird jeder Kubikzentimeter je Kilometer CO₂-Ausstoß darüber hinaus mit 2 Euro berechnet. Dies ist unabhängig davon, ob Benziner oder Diesel.

Um einen stärkeren Anreiz für emissionsärmere Fahrzeuge zu setzen, gelten für Pkw-Erstzulassungen ab dem 1. Januar 2021 ansteigend gestaffelte Steuersätze: Je höher der CO₂-Wert, desto höher der Steuersatz. Der Steuersatz beginnt bei 2 Euro je g/km in der Stufe 1 (über 95 g/km bis zu 115 g/km) auf 4 Euro je g/km in der Stufe 6 (über 195 g/km).

Ebenso ab 1. Januar 2021 werden besonders emissionsarme Pkw mit einem CO₂-Wert bis 95 g/km entsprechend begünstigt: Sie erhalten für einen Zeitraum von maximal 5 Jahren eine Steuervergünstigung von 30 Euro pro Jahr bis längstens 31. Dezember 2025 gewährt.

Daten für Ihren Personenkraftwagen

In Ihrer Kfz-Zulassungs­bescheinigung finden Sie alle Daten, die Sie für den Kfz-Steuer-Rechner benötigen

• Fahrzeugart
• Motorart (Feld P.3)
• Hubraum (Feld P.1)
• Datum der Erstzulassung (Feld B)
• CO₂-Emission in g/km (Feld V.7)

Wie hoch ist die Kfz-Steuer für Wohnmobile?

Für Caravans und Wohnmobile werden sowohl das Gewicht als auch Schadstoffklasse für die Berechnung der Kfz-Steuer hinzugezogen. Die Berechnung erfolgt gestaffelt in 200 kg-Schritten. Mehr dazu erfahren Sie im Artikel Steuern für Wohnmobile.

Wie hoch ist die Kfz-Steuer für LKW?

LKW, zu ihnen gehören steuerlich gesehen auch Zugmaschinen, belasten Straßen und Umwelt besonders. Das zulässige Gesamtgewicht des Fahrzeugs ist daher neben Schadstoff- und Geräuschklasse für die Steuerermittlung entscheidend. Unterschieden wird zwischen Wagen mit einem Gesamtgewicht bis 3.500 Kilogramm und denen mit einem höheren Gewicht. Der Steuerbetrag wird in 200 kg-Schritten ab einem Wert von 6,42 Euro je angefangenen 200 Kilogramm errechnet. Das Gesetz definiert aber auch Höchstbeträge. Möchten Sie es genauer wissen, lesen Sie hier nach: LKW-Steuer.

Wie hoch ist die Kfz-Steuer für Anhänger?

Auch Anhänger unterliegen in Deutschland der Steuerpflicht, wenn sie zugelassen werden müssen. Zulassungsfrei sind Hänger für land- und forstwirtschaftliche Nutzung sowie für den Transport von Sporttieren und Sportgeräten. Berechnet wird je angefangenen 200 kg Gesamtgewicht eine Steuer von 7,46 Euro. Die Steuersumme ist auf 373,24 Euro begrenzt. Halter von Lkw können sich jedoch auch von der Steuerpflicht für den Anhänger befreien lassen. Dann wird auf die Kfz-Steuer des Zugfahrzeuges ein Steuerzuschlag erhoben. Der genaue Steuerbetrag berechnet sich wieder nach dem zulässigen Gesamtgewicht des Anhängers. Detailliertere Informationen finden Sie hier: Anhänger-Besteuerung.

Wie hoch ist die Kfz-Steuer für Elektrofahrzeuge?

Auch für Kfz, die mit Hilfe eines Elektromotors angetrieben werden, fallen Steuern am. Gemäß Paragraph 9 Abs. 2 KraftStG vermindert sie sich jedoch um 50 Prozent der Steuerlast vergleichbarer Fahrzeuge. Um die Entwicklung innovativer Autos mit Elektroantrieb zu fördern, gibt es seit geraumer Zeit sogar eine Steuerbefreiung für diese Fahrzeuge, geregelt im Paragraph 3d KraftStG. Bei einem Umbau von Kraftwagen von konventionellem Antrieb auf Elektromotor kann die Steuer auf Antrag erlassen werden. Diese Steuerbefreiung für Elektromobile gilt für eine Erstzulassung nach dem 18. Mai 2011 und wird auf alle E-Autos angewendet, die noch bis zum 31. Dezember 2025 zugelassen werden. Auch bei einem Verkauf des Wagens wird sie auf den neuen Halter übertragen. Hybridautos oder Fahrzeuge, die zur Verlängerung der Reichweite noch mit einem herkömmlichen Verbrennungsmotor ausgestattet sind, zählen nicht zu den Elektrofahrzeugen. Wie Sie von den Steuerbegünstigungen der E-Mobile profitieren können, erfahren Sie im Artikel Steuern für E-Autos.

Wie hoch ist die Kfz-Steuer für Oldtimer?

Oldtimer lassen die Herzen von Autoliebhabern höher schlagen. Mit traditioneller Technik und ein formschönem Design werden die gut gepflegten oder restaurierten Fahrzeuge zu Sammlerstücken, die mehr in der Garage stehen als auf den Straßen genutzt zu werden. Spezielle Kennzeichen, die auf ein „H“ enden, weisen solche Kraftwagen als historisch wertvoll aus. Oldtimer erhalten Steuervergünstigungen, wenn sie mindestens 30 Jahre alt sind und in einem (fast) originalgetreuen Zustand sind. Es zählt das Datum der ersten Zulassung. Außerdem muss ein technisches Gutachten bestätigen, dass sowohl die Instandhaltung als auch notwendige Reparaturen sachgerecht erfolgten sowie nur solche Ersatzteile verwendet wurden, die dem damaligen Stand der Technik entsprachen. Für Oldtimer wird ein jährlicher Steuerbetrag von 191,73 Euro erhoben. Ab dem Oktober 2017 ist auch erstmalig die Erteilung eines Saisonkennzeichens für Oldtimer möglich. Dann wird die Steuer nur für die Monate erhoben, in denen der Wagen auch zugelassen ist. Die Nutzung auf öffentlichen Straßen (dazu zählt auch das Parken!) ist außerhalb der Zulassungszeit dann allerdings nicht erlaubt. Infos im Artikel Oldtimer-Steuer.

Wie kann man Steuern sparen mit Saisonkennzeichen?

Die zeitlich begrenzte Anmeldung eines Fahrzeuges ist vor allem für jene Autofahrer sinnvoll, die ihren Wagen nur bei gutem Wetter nutzen. Sie können sich für ein Saisonkennzeichen entscheiden. Es gelten die Steuersätze, die sich gemäß der Daten der Zulassung ergeben – nämlich das Datum der Erstzulassung, der Hubraum, die Schadstoffklasse und der CO₂-Ausstoß. Errechnet wird zunächst immer die jährliche Steuersumme. Danach erfolgt die Ermittlung der tatsächlichen Steuerlast, nämlich nur für die Monate der Nutzung.

Das Kraftfahrzeug­steuergesetz ist zwar nicht sehr umfangreich, dennoch enthält es viele verschiedene Regelungen, die unter bestimmten Voraussetzungen gelten. Interessieren Sie sich für ein neues Fahrzeug, so vergleichen Sie zuerst den Anschaffungspreis und die Kosten des laufenden Betriebs. Neben Kraftstoffverbrauch und Versicherungskosten ist hier auch die Kfz-Steuer zu betrachten. Unser Kfz Steuer Rechner hilft Ihnen dabei, die künftige Steuer genau auszurechnen. Hilfreich ist hier, wenn Sie die Zulassungsbescheinigung zu Hand haben.